La fin d’année est souvent le moment où les entreprises font le point sur leurs contrats, leurs budgets et leurs obligations pour l’année suivante. La complémentaire santé collective mérite également d’y figurer afin de s’assurer qu’elle répond toujours aux besoins réels de vos collaborateurs et qu’elle est bien en conformité. Voici six points à examiner avant d’aborder 2027.
La santé des salariés est un enjeu majeur de la qualité de vie au travail
La santé des collaborateurs est un sujet de préoccupation pour les entreprises. Selon le baromètre absentéisme privé 2026 de WTW*, le taux d’absentéisme a atteint 4,95 % en 2025, contre 4,87 % en 2024. Plus d’un salarié sur trois a connu au moins une absence au cours de l’année. Toutes les catégories sont concernées. En effet, par exemple, le taux d’absentéisme des cadres a progressé de 17% entre 2023 et 2025 ou encore de 10% chez les moins de 40 ans. L’absentéisme a de multiples causes (maladies, difficultés personnelles, risques psychosociaux …) et une complémentaire santé ne peut pas, à elle seule, les prévenir. Elle contribue néanmoins à protéger les collaborateurs en facilitant l’accès aux soins et, selon les garanties souscrites, en donnant accès à des services de prévention et d’accompagnement.
Alors à l’approche de 2027, voici six questions à vous poser, en tant que dirigeant ou responsable RH, sur votre contrat santé collectif.
Votre contrat est-il toujours en conformité ?
Depuis 2016, les employeurs du secteur privé doivent proposer une complémentaire santé à leurs salariés, sauf exceptions prévues par la réglementation.
Cette couverture doit respecter un socle minimal de garanties et être financée à hauteur d’au moins 50 % par l’employeur. Votre convention collective ou un accord de branche peut également prévoir des obligations plus favorables.
La conformité ne s’arrête pas là. En effet, il faut aussi vérifier le respect des conditions du contrat responsable.
Ce dispositif encadre les remboursements, en fixant notamment des niveaux minimaux et certains plafonds de prise en charge. Il prévoit également des exclusions obligatoires, comme les franchises médicales et les participations forfaitaires.
Le respect de ces règles fait partie des conditions permettant à l’entreprise de bénéficier du régime social et fiscal applicable aux contrats collectifs obligatoires.
Vos salariés bénéficient-ils bien du 100% Santé ?
Depuis 2021, les contrats responsables intègrent le dispositif 100% Santé. Le 100% Santé permet aux assurés de bénéficier d’équipements et de soins sans reste à charge dans trois domaines : l’optique, le dentaire et les aides auditives, lorsqu’ils choisissent les prestations prévues dans les paniers concernés.
Pour les salariés, ce dispositif peut représenter une économie sur leurs dépenses de santé. Encore faut-il qu’ils connaissent leurs droits. Certains peuvent renoncer à des soins ou différer le renouvellement de leurs équipements par crainte du coût, sans savoir qu’une solution sans reste à charge existe.
La fin d’année peut donc être l’occasion de vérifier les garanties de votre contrat, mais aussi de rappeler à vos équipes les possibilités offertes par le 100% Santé.
Les garanties répondent-elles toujours aux besoins de vos équipes ?
Votre entreprise a peut-être évolué depuis la souscription du contrat et les besoins de santé de vos collaborateurs ne sont pas nécessairement les mêmes qu’il y a quelques années : nouveaux recrutements, évolution de l’âge moyen, changements dans les situations familiales ou les métiers exercés.
Les garanties proposées restent-elles adaptées aux dépenses les plus courantes ? Les niveaux de remboursement en hospitalisation, en optique ou en dentaire correspondent-ils aux attentes des salariés ?
La question mérite également d’être posée pour les services complémentaires comme la téléconsultation, l’assistance en cas de difficultés, la mise à disposition d’un réseau de soins. Selon les contrats, ces prestations peuvent faciliter le quotidien des collaborateurs. Dans un contexte où les arrêts de travail de longue durée pèsent de plus en plus dans l’absentéisme, l’accès aux soins et à l’accompagnement prend une importance particulière. L’objectif est de proposer une couverture cohérente aux besoins de vos équipes.
Les cotisations restent-elles adaptées au budget ?
La fin d’année est aussi le moment d’examiner les conditions financières de votre contrat.
Quel sera le montant des cotisations en 2027 ? Comment évoluera la part financée par l’entreprise ? Quel impact une éventuelle augmentation aura-t-elle sur les salariés ?
Pour apprécier le coût de votre complémentaire santé, il est utile de regarder au-delà du montant des cotisations. Les niveaux de remboursement, les services inclus, les possibilités de renfort et la qualité de l’accompagnement doivent également entrer dans votre réflexion. Une formule moins chère n’est pas nécessairement plus avantageuse si elle laisse davantage de dépenses à la charge des collaborateurs.
Les affiliations et les dispenses sont-elles à jour ?
La gestion administrative d’un contrat collectif évolue avec l’entreprise tout au long de l’année selon les recrutements, les départs de collaborateurs ou selon les changements de situation. Ainsi, en effectuant un bilan, vous vous assurez que les nouveaux salariés ont bien été affiliés, que les éventuelles dispenses reposent sur des justificatifs valables et que les changements de situation ont été pris en compte.
Les départs nécessitent également une attention particulière. Sous certaines conditions, les anciens salariés peuvent bénéficier de la portabilité de leur complémentaire santé, notamment lorsqu’ils sont pris en charge par l’assurance chômage. Ce maintien temporaire des garanties est limité à douze mois.
Une gestion rigoureuse permet ainsi d’éviter les interruptions de couverture, les cotisations indues et les difficultés lors des remboursements.
À retenir
Pour simplifier ces démarches, la MCCI met à disposition de ses entreprises adhérentes un espace dédié permettant notamment de gérer les affiliations, les changements de situation et les demandes de portabilité.
Découvrez les fonctionnalités de l’espace entreprise MCCI
Vos collaborateurs connaissent-ils vraiment leur complémentaire santé ?
C’est peut-être le point le plus simple à améliorer et pourtant l’un des plus souvent oubliés. Vos salariés savent-ils où retrouver leur tableau de garanties ? Comment obtenir une prise en charge hospitalière ? À qui s’adresser en cas de difficulté de remboursement ? Connaissent-ils les services inclus dans leur contrat ?
Une bonne couverture santé ne se mesure pas uniquement au niveau des garanties. Elle doit aussi être compréhensible et facile à utiliser.
La fin d’année peut être l’occasion de partager un rappel des services disponibles, de communiquer les accès à l’espace adhérent ou de répondre aux questions les plus fréquentes.
À retenir
Pour simplifier ces démarches, la MCCI met à disposition de vos salariés un espace dédié permettant notamment de réaliser leur demande de remboursement, d’informer sur un changement de situation et d’accéder à leurs contrats.
Découvrez les fonctionnalités de l’espace adhérent
Avant 2027, prenez le temps de faire le point
Vérifier sa mutuelle d’entreprise ne consiste pas seulement à examiner ses cotisations ou à s’assurer de sa conformité réglementaire.
C’est aussi se demander si les garanties restent adaptées, si les collaborateurs connaissent les services auxquels ils ont droit et si le contrat accompagne les évolutions de l’entreprise.
Dans un contexte où la santé des salariés constitue une préoccupation, cette démarche contribue à une meilleure prise en compte de leurs besoins.
Vous souhaitez faire le point sur votre complémentaire santé collective ? Les équipes de la MCCI peuvent vous accompagner dans l’analyse de vos besoins et la recherche d’une couverture adaptée à votre entreprise et à vos collaborateurs.
*Baromètre Absentéisme Privé 2026 de WTW : chiffres 2025 sur l’absentéisme, publiés en octobre 2026.
**Service Public – Complémentaire santé d’entreprise : obligations de l’employeur, garanties minimales, contrats responsables et participation patronale.
